Pandoros dokumentai yra didžiausias mokesčių rojaus informacijos nutekėjimas istorijoje. Tai retas langas į paslėptą išorinių finansų pasaulį ir atskleidžia kai kurių turtingiausių pasaulio žmonių finansines paslaptis. Failai buvo nutekinti Tarptautiniam tiriamųjų žurnalistų konsorciumui (ICIJ), turinčiam prieigą prie „Guardian“, BBC ir kitų žiniasklaidos priemonių visame pasaulyje. Iš viso kolekciją sudaro 11,9 mln. failų, nutekintų iš 14 išorinių paslaugų teikėjų, iš viso 2,94 terabaito informacijos. Dėl to jis gerokai didesnis nei Panama Papers (2016 m.) ir Paradise Papers (2017 m.), du ankstesni išoriniai nutekėjimai.

Iš kur atsirado Pandoros dokumentai?

Tarptautinis tiriamųjų žurnalistų konsorciumas, ne pelno siekianti ataskaitas teikianti organizacija Vašingtone, nenurodė nutekintų dokumentų šaltinio. Siekdama palengvinti pasaulinį tyrimą, IFJ suteikė nuotolinę prieigą prie dokumentų žurnalistams 117 šalių, įskaitant „The Washington Post“, „Le Monde“, „El Pais“, „Sueddeutsche Zeitung“, „PBS Frontline“ ir „Australian Broadcasting Corporation“ žurnalistus. JK tyrimui vadovavo „Guardian“ ir „BBC Panorama“.

Kas yra išorinis paslaugų teikėjas?

„Infusion“ 14 ofšorinių paslaugų teikėjų teikia verslo paslaugas asmenims ar įmonėms, norintiems užsiimti verslu užsienyje. Jų klientai paprastai stengiasi diskretiškai steigti įmones ar patikos fondus švelniai reguliuojamose mokesčių rojaus šalyse, tokiose kaip Britų Mergelių salos (BVI), Panama, Kuko salos ir JAV Pietų Dakotos valstija. Ofšorinėse registruotose įmonėse galima laikyti turtą, pavyzdžiui, turtą, orlaivius, jachtas, akcijas ir investicijas į akcijas. Laikant šį turtą ofšorinėje įmonėje, galima nuo viso pasaulio nuslėpti asmens, kuriam jis iš tikrųjų priklauso, arba „tikslaus savininko“ tapatybę.

Kodėl žmonės perkelia pinigus į užsienį?

Paprastai dėl mokesčių, konfidencialumo ar reguliavimo priežasčių. Ofšorinės jurisdikcijos paprastai neturi pajamų ar pelno mokesčių, todėl jos patrauklios turtingiems asmenims ir įmonėms, kurios nenori mokėti mokesčių savo gimtosiose šalyse. Nors tokio pobūdžio mokesčių slėpimas yra etiškai abejotinas, jis gali būti ir teisėtas. Ofšorinės jurisdikcijos taip pat paprastai yra labai slaptos ir skelbia mažai informacijos apie ten įsteigtas įmones ar patikos fondus arba jos visai neskelbia. Tai gali būti naudinga nusikaltėliams, pvz., mokesčių vengiantiesiems ar pinigų plovėjams, kuriems reikia slėpti pinigus nuo mokesčių ar teisėsaugos. Taip pat tiesa, kad žmonės korumpuotose ar nestabiliose šalyse gali pasitelkti išorinius paslaugų teikėjus, kad savo turtą nepasiektų represinės vyriausybės ar nusikalstami priešai, kurie gali bandyti jį konfiskuoti, arba siekdami apeiti griežtos valiutos apribojimus. Kiti gali išvykti į užsienį dėl paveldėjimo ar turto planavimo.

Ar visi Pandoros popierių nariai padarė ką nors ne taip?

Nr. Pinigų perkėlimas į užsienį savaime nėra neteisėtas, todėl kai kurie žmonės tai daro dėl pagrįstų priežasčių. Niekam, įvardytam Pandoros dokumentuose, neįtariama jokia nusikalstama veika. Tie, kurie gali būti apkaltinti įvairiausiais nusižengimais: nuo abejotinos moralės iki potencialaus nusikaltėlio. „The Guardian“ tik įvertinęs viešąjį interesą skelbia istorijas, paremtas nutekintais dokumentais. Tai plati sąvoka, kuri gali apimti skaidrumo didinimą atskleidžiant slaptus JK užsienyje esančio nekilnojamojo turto savininkus, net jei tie savininkai nepadarė nieko blogo. Kiti straipsniai gali pabrėžti svarbių viešųjų diskusijų klausimus, kelti etinius klausimus, atskleisti, kaip veikia išorės pramonė, arba padėti informuoti rinkėjus apie politikus ar donorus, remiančius demokratinę atskaitomybę.